• Loin d’être un simple ajustement technique, la réforme impose une transformation complète de l’organisation interne des banques
• Préparer le terrain à l’adoption de nouvelles normes prudentielles et comptables, inspirées des standards internationaux les plus exigeants
• Une réforme dans la dynamique d’une meilleure transparence financière, d’une gestion des risques plus fine et d’une plus grande résilience face aux chocs économiques
• Un délai de trois mois pour présenter le plan à la BCT pour une réforme pensée en profondeur
• Banques tunisiennes : une feuille de route obligatoire pour la réforme prudentielle
• Une chance… celle de bâtir un système bancaire plus robuste, plus moderne, et mieux préparé aux défis à venir.
TUNIS-UNIVERSNEWS – C’est une nouvelle étape décisive pour la modernisation du système bancaire tunisien. La Banque Centrale de Tunisie (BCT) vient de publier, ce 16 mai, la circulaire n°2025-08, un texte stratégique qui impose aux banques et établissements financiers une véritable mise à niveau réglementaire.
Objectif : préparer le terrain à l’adoption de nouvelles normes prudentielles et comptables, inspirées des standards internationaux les plus exigeants.
💡 Que prévoit la circulaire ?
La circulaire demande aux établissements de mettre en œuvre un plan stratégique et opérationnel pour intégrer :
✅ De nouvelles normes d’adéquation des fonds propres
✅ De nouvelles règles de classification et couverture des risques de crédit
✅ L’implémentation du standard IFRS 9, notamment à travers le calcul des pertes de crédit attendues (ECL)
Cette réforme s’inscrit dans la dynamique d’une meilleure transparence financière, d’une gestion des risques plus fine et d’une plus grande résilience face aux chocs économiques.
🧠 Une réforme pensée en profondeur
Il ne s’agit pas d’un simple ajustement technique : la BCT impose une transformation complète de l’organisation interne des banques :
Création d’un comité de pilotage dédié
Désignation d’un Chief Data Officer pour piloter la gouvernance des données
Modernisation du système d’information
Plan de formation pour les dirigeants et équipes
Le tout dans un délai très serré : trois mois pour soumettre un plan complet à la Banque Centrale.
💡 Les Grandes lignes de la circulaire
La circulaire n°2025-08 de la Banque Centrale de Tunisie impose aux banques et établissements financiers, hors établissements de paiement, de préparer un plan stratégique et opérationnel en vue de l’adoption des réformes prudentielles.
Ce plan doit inclure :
L’application des nouvelles normes d’adéquation des fonds propres ;
L’adoption de règles révisées de classification et de couverture des risques de crédit ; ainsi que l’implémentation du modèle IFRS 9, notamment pour le calcul des pertes de crédit attendues (ECL).
Les établissements doivent:
Créer un comité de pilotage,
Désigner un Chief Data Officer,
Renforcer le contrôle interne et moderniser leurs systèmes d’information.
Mettre en place un dispositif de gouvernance des données, garantissant la qualité, la traçabilité, la sécurité et l’intégrité des données utilisées pour les calculs prudentiels et le reporting.
Le plan doit être validé par les organes de gouvernance et transmis à la BCT dans un délai de trois mois.
🔍 Pourquoi c’est important ?
À travers cette réforme, la BCT veut renforcer la solidité du système financier, améliorer la qualité des données utilisées pour les décisions de crédit, et aligner la Tunisie sur les pratiques internationales en matière de supervision bancaire.
C’est aussi une opportunité pour les banques de revoir leurs processus, d’intégrer plus d’intelligence dans la gestion des risques, et de mieux répondre aux attentes des investisseurs et des régulateurs.
🕒 Et maintenant ?
Le compte à rebours est lancé. Les banques doivent accélérer leur transformation.
Car au-delà du respect des obligations, cette réforme est aussi une chance : celle de bâtir un système bancaire plus robuste, plus moderne, et mieux préparé aux défis à venir.
